로스 전환은 투자 소득이 아니지만, 해당 연도 배당금에 대한 3.8% 추가세 부과 가능

로스(Roth) 전환은 투자 소득으로 분류되지 않지만, 특정 조건에서는 세금 부담을 야기할 수 있다는 점을 금융 전문가는 지적합니다. 특히, 로스 IRA 또는 로스 401(k)로 전환하는 해에 발생하는 배당금 등 투자 소득이 있다면, 이 소득에 대해 3.8%의 순매매 투자 소득세(NIIT)가 부과될 가능성이 있습니다. 이 추가세는 세후 소득에 적용되며, 로스 전환 시 발생하는 소득 또한 NIIT 계산에 포함될 수 있습니다. 따라서, 로스 전환을 고려하는 투자자들은 해당 연도의 총 소득과 예상되는 투자 소득을 면밀히 검토하여 예상치 못한 세금 부담을 피해야 합니다. 이는 세금 계획 수립 시 중요한 고려 사항입니다.