100만 달러 이상 401(k) 보유 고소득자도 2026년부터 Roth 자산 증식 가능

2026년부터 100만 달러 이상의 401(k) 자산을 보유한 고소득자들도 Roth 자산을 증식시킬 수 있는 새로운 기회가 열립니다. 현재 소득 상한선으로 인해 Roth IRA 기여가 제한되었던 이들은 새로운 규정 덕분에 MAGI(수정 총소득)에 따라 Roth IRA에 연간 6,500달러(또는 7,250달러)를 기여할 수 있게 됩니다. 이는 특히 MAGI가 230,000달러에서 240,000달러 사이인 개인(부부 합산 시 345,000달러에서 360,000달러)에게 해당되는 소득 수준을 가진 투자자들이 'backdoor Roth' 전략을 활용하여 세후 소득을 Roth 계좌로 이전할 수 있음을 의미합니다. 이로써 고소득자들은 장기적인 세금 혜택을 누릴 수 있는 Roth 계좌를 더욱 효과적으로 활용할 수 있을 것으로 예상됩니다.