63세 은퇴 CPA, 120만 달러 401(k) 로스 전환 필요할까?

63세의 은퇴한 CPA가 120만 달러의 401(k) 은퇴 자금을 보유하고 있으며, 해당 자산의 로스(Roth) 전환 필요성에 대해 고민하고 있습니다. 그는 자신의 미래 한계세율이 현재와 크게 다르지 않을 것이라고 예상하고 있으며, 이는 로스 전환 결정에 중요한 고려 사항이 됩니다. 로스 전환은 현재 세금 신고 시 과세 대상 소득으로 포함되지만, 향후 인출 시에는 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 따라서 은퇴 후 예상되는 세율 변화를 고려하여 로스 전환이 유리할지 판단해야 합니다. 이 개인의 경우, 현재 예상되는 세율이 미래에도 유지된다면 로스 전환의 매력이 감소할 수 있습니다.