61세 언니는 20만 달러를 48세 동생과 같은 금액 상속… 둘 중 한 명만 10년 안에 비워야 한다

최근 개정된 SECURE Act 2.0 법안으로 인해 IRA 상속 규칙에 중요한 변화가 생겼습니다. 61세의 A씨는 언니로부터 20만 달러의 IRA를 상속받았으나, 48세의 남동생 역시 같은 금액을 상속받았습니다. 이 법안에 따르면, 대부분의 상속자는 상속받은 IRA를 10년 안에 모두 인출해야 합니다. 이는 이전의 '생존 배우자'나 '미성년 자녀' 등 예외 조항이 있었던 것과 달리, 특정 연령 이하의 수혜자에게는 더 엄격한 규칙이 적용됨을 의미합니다. 이러한 변화는 은퇴 자산의 이전 계획에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.