60대, 연 소득 34만 5천 달러, 403(b) 100만 달러 보유: 지금 로스 전환은 너무 늦었나?

60대에 접어든 부부가 연 345,000 달러의 소득과 403(b) 계좌에 100만 달러의 자산을 보유하고 있는 상황에서 로스 전환(Roth conversions)을 고려하고 있습니다. 은퇴 시점이 다가오는 이들 부부는 현재의 높은 소득 수준과 상당한 은퇴 자산을 바탕으로 미래의 세금 부담을 줄이기 위한 전략을 모색하고 있습니다. 로스 전환은 현재 소득세를 납부하고 세후 금액을 로스 계좌로 옮겨 향후 비과세 인출을 가능하게 하는 방법입니다. 이들의 경우, 현재 소득 구간에서 전환 시 세금 부담이 상당할 수 있지만, 장기적으로는 은퇴 후 소득이 감소할 때를 대비하여 유리할 수 있습니다. 따라서 현재의 과세 소득을 로스 계좌로 옮기는 것이 장기적인 세금 최적화 관점에서 시기적으로 적절한지 판단이 중요합니다.