퇴직 전, 401(k)에 포함된 회사 주식의 세금 규정을 반드시 확인하세요

401(k) 플랜에 회사의 주식이 포함된 투자자들은 퇴직 시점의 세금 규정에 대해 알아둘 필요가 있습니다. 특히 '넷 어셋(Net Unrealized Appreciation, NUA)'이라는 세금 혜택은 401(k)에서 보유한 회사 주식을 인출할 때 적용될 수 있습니다. 이 혜택은 주식의 현재 시장 가치와 납입한 세금액의 차이에 대해 은퇴 시점에 소득세가 부과되지 않는다는 것을 의미합니다. NUA 혜택을 받기 위해서는 해당 주식을 401(k) 플랜 외부로 옮겨야 합니다. 이 규칙을 이해하는 것은 퇴직 후 재정 계획에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.